CUARTO TRIMESTRE DE 1999
Introducci�n
An�lisis de resultados por actividades
Resultado financiero
Resultados sociedades participadas
Amortizaci�n de fondos de comercio
Resultado extraordinario
Socios externos
Impuestos

Tablas de resultados Euros
Resultados de Repsol-YPF en base a sus principales componentes
An�lisis del resultado operativo de Repsol-YPF por actividades
An�lisis del resultado operativo por actividades y �reas geogr�ficas
An�lisis del cash-flow operativo de Repsol-YPF por actividades
An�lisis de ingresos operativos de Repsol-YPF por actividades
An�lisis de las inversiones de Repsol-YPF por actividades
Balance de situaci�n de Repsol-YPF
Estado de origen y aplicaci�n de fondos
Avance de magnitudes

1.- INTRODUCCION

RESULTADOS 1999
(Millones de Euros)

CUARTO TRIMESTRE

 

ENERO-DICIEMBRE

1998

1999

%

 

1998

1999

%

242

503

108

RESULTADO NETO AJUSTADO (1)

875

1.296

48

242

428

77

RESULTADO NETO REPORTADO

875

1.011

16

449 990 121 RESULTADO OPERATIVO 1.658 2.629 59

622

1.107

78

CASH - FLOW

2.150

3.182

48

(1) Antes de fondo de comercio y gastos extraordinarios derivado todo ello de la compra de YPF.

 1.1. - Resultados

Resultados del trimestre

 El beneficio neto ajustado antes del fondo de comercio generado por la adquisici�n de YPF se ha elevado a 503 millones de euros en el cuarto trimestre de 1999, un 108% superior al del cuarto trimestre de 1998. El beneficio neto reportado  del cuarto trimestre de 1999 se ha elevado a 428 millones de euros, un 77% m�s que en el mismo trimestre de 1998.

El resultado operativo ha ascendido a 990 millones de euros lo que significa que se ha m�s que duplicado la cifra del a�o anterior y el cash-flow neto del mismo per�odo ha ascendido a 1.107 millones de euros, un 78% m�s que en 1998.

En t�rminos de beneficio por acci�n, se ha pasado de  0,27 euros en el cuarto trimestre de 1998 a 0,36 euros por acci�n en el mismo per�odo de 1999, teniendo en cuenta adem�s que ha existido una ampliaci�n de capital de 288 millones de acciones entre ambos per�odos.

El cash-flow por acci�n en el trimestre ha subido desde 0,69 euros en 1998 a 0,93 euros en 1999.

Las inversiones en el cuarto trimestre se han elevado a 1.323 millones de euros,  frente a los 1.107 millones de euros de cash-flow neto generado en dicho  periodo. El cuarto trimestre recoge un esfuerzo excepcional por la finalizaci�n de la planta de estireno/�xido de propileno en Tarragona  y por las adaptaciones de las refiner�as espa�olas a las especificaciones del programa Auto-oil 2000. En la actualidad el ritmo inversor ya est� disminuyendo.  

El endeudamiento financiero neto al t�rmino del trimestre se elevaba  a 17.136 millones de euros, lo que representa un ratio de deuda sobre capitalizaci�n del  53,5%, ligeramente inferior al registrado al final del trimestre pasado.

El trimestre se ha caracterizado por una excepcional coyuntura en el �rea de exploraci�n y producci�n, con altos precios del crudo,  reducci�n en los costes operativos y �xito en la reposici�n de las reservas.  Adem�s el trimestre ha estado caracterizado por una mala coyuntura internacional en m�rgenes de refino, una prudencia de Repsol YPF en la transmisi�n del incremento del precio de los productos al consumidor y una mejora de los m�rgenes de la actividad qu�mica.

Resultados del semestre

El segundo semestre del a�o ha sido claramente incremental respecto tanto del primer semestre del a�o 1999 como del segundo semestre de 1998. El resultado neto del segundo semestre que ascendi� a  726 millones de euros ha supuesto un aumento del 69% respecto del segundo semestre de 1998 y del 156% respecto del primer semestre de 1999.

 El beneficio por acci�n del semestre ha alcanzado 0,62 euros frente a 0,48 euros por acci�n en el mismo periodo de 1998 y 0,32 euros por acci�n del primer semestre de 1999.

Resultados del a�o

El beneficio neto ajustado antes del fondo de comercio y de los gastos extraordinarios generados por la adquisici�n de YPF de 1999 ha ascendido a 1.296 millones de euros, un 48% superior al del mismo periodo de 1998.

El beneficio neto reportado del ejercicio 1999 despu�s de los saneamientos realizados ya comentados anteriormente ha sido de 1.011 millones de euros, un 16% superior al de 1998. El resultado operativo alcanza los 2.629 millones de euros, un 59% superior y el cash-flow neto se sit�a en 3.182 millones de euros, con un crecimiento del 48%.

En t�rminos de beneficio por acci�n para el ejercicio 1999 y considerando el n�mero medio de acciones del mismo que ha sido de 1.039 millones, se han alcanzado 0,97 euros por acci�n, cifra ligeramente superior a la obtenida en el a�o 1998. No ha habido por tanto diluci�n para el accionista a pesar de la ampliaci�n de capital ocurrida durante el pasado ejercicio, y teniendo en cuenta que al t�rmino del primer semestre el beneficio por acci�n hab�a disminuido un 36% comparado con el primer semestre de 1998.

En t�rminos de cash flow neto por acci�n el crecimiento ha sido todav�a m�s evidente, al pasar de 2,39 euros en 1998 a 3,06 euros en el a�o 1999, lo que representa un incremento del  28%. 

1.2.- Hechos relevantes

El trimestre se ha caracterizado por los siguientes hechos:

En el �rea de Exploraci�n y Producci�n cabe destacar dos hechos muy importantes:

Por un lado, en el mes de noviembre se hizo p�blica la venta de parte de los activos de Crescendo en Texas a BP Amoco, posteriormente completada con la venta del resto a Apache Corporation, por un importe conjunto de 627 millones de euros (623 millones de d�lares).

Por otro lado, el 3 de diciembre pasado se anunciaba la venta de los activos de Exploraci�n y Producci�n de la filial Repsol Exploration UK a la compa��a americana Kerr McGee por un importe de 559 millones de euros (555 millones de d�lares).

Estas dos desinversiones forman parte del compromiso de Repsol YPF de desprenderse de una serie de activos no estrat�gicos por un importe total de 2.500 millones de d�lares. 

Dentro del �rea de Gas es necesario referirse a dos hechos trascendentales para Repsol YPF:

 En primer lugar hay que destacar el nuevo acuerdo alcanzado con La Caixa respecto de la compa��a Gas Natural firmado el pasado 11 de enero. Con este acuerdo, Repsol YPF pasar� a tener mayor�a en el Consejo de Administraci�n y en la Comisi�n Ejecutiva. Como consecuencia de ello Repsol YPF integrar� su filial Gas Natural globalmente lo que aportar� una presentaci�n m�s exacta de la realidad econ�mica de la compa��a. 

En segundo lugar, tras largas negociaciones, el Gobierno de Trinidad y Tobago aprob� el pasado mes de enero el proyecto de expansi�n de dos trenes adicionales en la Planta de GNL en dicho pa�s. Con esta expansi�n la planta producir� 13 bcm al a�o a partir del a�o 2003. Esta aprobaci�n posibilita que Repsol YPF adquiera un 30%  de los activos de exploraci�n y producci�n de BP Amoco en Trinidad y Tobago. El primer 10% se adquirir� pr�ximamente y el resto dentro de un plazo de tres a�os.   

Finalmente hay que resaltar otros dos acontecimientos que tuvieron lugar en el per�odo ahora considerado:

En primer lugar, desde el 30 de noviembre pasado Repsol YPF comenz� a cotizar en la Bolsa de Buenos Aires. 

En segundo lugar el pasado 27 de diciembre el Consejo de Administraci�n de Repsol YPF aprob� el pago del dividendo a cuenta del definitivo, correspondiente al ejercicio 1999, de 0,16 euros por acci�n. Este dividendo fue pagado a partir del pasado d�a 13 de enero.   


2.- ANALISIS DE RESULTADOS POR ACTIVIDADES

2.1.- Exploraci�n y producci�n

Resultados del trimestre

El resultado operativo del cuarto trimestre que ha alcanzado 639 millones de euros contrastan con los 4 millones obtenidos en el mismo per�odo del a�o 1998 siendo adem�s muy superiores a los 471 millones del tercer trimestre de 1999.

Durante el cuarto trimestre el precio del crudo Brent ha alcanzado los 24,12 $/barril,  frente a los 11,16 $/barril registrados en el cuarto trimestre de 1998. 

La aportaci�n de la antigua sociedad YPF al resultado operativo del �ltimo trimestre de 1999 ha sido de 472 millones de euros, frente a los 372 millones  aportados en el trimestre anterior. 

La producci�n del cuarto trimestre de 1999 ha sido de 91,22 millones de barriles equivalentes de petr�leo, un 7 % inferior a la del tercer trimestre, debido a la variaci�n estacional en la producci�n de gas en Argentina (menor demanda por verano austral).

Resultados anuales

El resultado operativo de la actividad ha sido de 1.186 millones de euros, lo que representa un aumento del 1.181% respecto al obtenido en el ejercicio  anterior.  El cash flow operativo ha ascendido a 2.117 millones de euros, frente a los 414 millones de euros de 1998.

La evoluci�n de los resultados de la actividad exploratoria ha estado afectada positivamente por el continuado aumento del precio del crudo, que se ha situado en los niveles m�s altos de la �ltima d�cada. As�, el precio promedio del crudo Brent durante 1999 ha sido de 17,97 d�lares/barril, frente a los 12,74 d�lares/barril,  del a�o anterior.

La producci�n del a�o 1999 ha ascendido a 243,5 millones de bep, superior en un 168,9% a la del a�o 1998 debido a la incorporaci�n, desde el 23 de Junio de la producci�n de YPF.  Las reservas netas probadas a fin del a�o 1999 alcanzan la cifra de 4.535 millones de bep, de las que algo m�s del 47% son de petr�leo, frente a 4.226 millones que hubieran correspondido a la suma de las reservas de Repsol e YPF a finales de 1998. 

Es importante resaltar que el aumento de las reservas netas probadas se ha conseguido despu�s de haber producido 380 millones de barriles equivalentes en t�rminos proforma para las dos compa��as y tras haberse vendido parte de las reservas (92,6 millones de barriles equivalentes de petr�leo) del campo Crescendo ( en Texas, EEUU).

El aumento ha sido posible por los descubrimientos realizados en el a�o en Latinoam�rica, principalmente en Bolivia (campo Margarita, en el Bloque Caipipendi, operado por Repsol YPF) y, en menor medida, en Argentina (nuevo yacimiento offshore, en el Estrecho de Magallanes), Ecuador y Venezuela. Fuera de Latinoam�rica, se descubri� un nuevo yacimiento en el Mediterr�neo espa�ol, Chipir�n, junto al campo Casablanca, y hubo nuevos descubrimientos en Indonesia y Egipto. Estos descubrimientos aportaron 293 millones de barriles equivalentes de petr�leo a las reservas iniciales, a fin de 1998, de 4.226 millones de barriles equivalentes.

En 1999 se pusieron en marcha tres nuevos proyectos de desarrollo, destacando la puesta en marcha del campo TFT (Tinfouy� Tabankort, en Argelia), con una producci�n diaria de 20 millones de m3  de gas, m�s 55.000 barriles de l�quidos asociados. A este proyecto se unieron el desarrollo del gas del Desierto Occidental de Egipto, bajo un contrato "take or pay" con la compa��a nacional egipcia por 5,7 millones de m3 diarios de gas.

Inversiones

Las inversiones del cuarto trimestre de 1999 han ascendido a 353 millones de euros. La inversi�n total del ejercicio 1999 asciende a 11.567 millones de euros que incluye 10.636 millones de euros que se asimilaron a activos de Exploraci�n y Producci�n por la compra de YPF.

2.2.- Refino y marketing

Resultados Trimestrales

El resultado operativo del cuarto trimestre de 1999 que ascendi� a 177 millones de euros, ha sido inferior tanto al obtenido en el trimestre inmediato anterior como al registrado en el cuarto trimestre de 1998 con una ca�da del 28 % respecto de este �ltimo.

La contribuci�n de la antigua YPF en  esta actividad ascendi� a 55 millones de euros,  superior en un 13 % a la del trimestre anterior.

El indicador del margen de refino de Repsol YPF en Espa�a ha sido un 20% superior al obtenido en el tercer trimestre de 1999 y un 50% inferior al obtenido en el cuarto trimestre de 1998.  El nivel de destilaci�n en Espa�a ha sido  7,8 millones de toneladas, un 11% inferior al trimestre anterior y un 12% inferior al registrado en el cuarto trimestre del a�o 1998.

En lo que se refiere a la actividad log�stica de C.L.H, sus salidas totales crecieron un 0,3% respecto a las del mismo trimestre del a�o anterior, con incrementos importantes en querosenos de aviaci�n y gas�leos de automoci�n y descensos en el resto de los productos.

En cuanto a la actividad de Marketing, que en t�rminos de volumen se mantuvo en Espa�a en los mismos niveles del a�o anterior, hay que destacar en este trimestre una importante reducci�n en sus resultados al no poder trasladar totalmente los incrementos de precios en la materia prima a los precios de venta. 

El indicador de margen de refino en Argentina ha sido un 8% superior al obtenido en el tercer trimestre de 1999. El nivel de destilaci�n del per�odo ha sido de 4,2 millones de toneladas, valor muy similar al alcanzado en el per�odo anterior.

Resultados anuales

En 1999, Repsol YPF registr� un resultado operativo de 790 millones de euros, un 15% inferior al de 1998.  A esta disminuci�n en los resultados ha contribuido fundamentalmente la ca�da durante todo el a�o de los m�rgenes de refino (menor margen internacional de un 1,1 $/BBL frente al 98) y, tambi�n durante el segundo semestre, la disminuci�n de los m�rgenes de comercializaci�n en Espa�a, como consecuencia de la aplicaci�n de una pol�tica   basada en la prudencia en la transmisi�n del incremento del precio del crudo a los productos petrol�feros comercializados. 

La destilaci�n mantenida en las refiner�as de Repsol YPF en Espa�a ha sido de 34,3 millones de toneladas, lo que supone una ocupaci�n de las mismas del 92,7%, un 4% inferior a la del a�o anterior.  Asimismo los m�rgenes medios en las refiner�as espa�olas del grupo han  sido un 48% inferiores a los de 1998.

En cuanto, al volumen de destilaci�n total en Espa�a y Argentina, �ste ha ascendido a 47,3 millones de toneladas (8.0 millones debidas a la incorporaci�n de YPF).  En 1998 la destilaci�n fue 42 millones de toneladas.

Las salidas totales de CLH en 1999 se incrementaron un 4,6% respecto a las de 1998, con disminuci�n de las gasolinas y de los gas�leos de calefacci�n, e incrementos del resto de los productos y m�s significativamente en querosenos de aviaci�n y gas�leos de automoci�n.

Las ventas al marketing propio en Espa�a se incrementaron en un 6,5%, con aumentos a�n m�s significativos en los fuel�leos, querosenos de aviaci�n y gas�leos. 

Inversiones

Las inversiones en refino y marketing en el cuarto trimestre de 1999 han ascendido a 375 millones de euros.

En el conjunto del a�o la inversi�n ascendi� a 1.007 millones de euros. Las inversiones del a�o se han destinado fundamentalmente a mejoras en las unidades de refino, a la adaptaci�n de las especificaciones  de productos del a�o 2000,  a la modernizaci�n de la red de poliductos e instalaciones de almacenamiento y a la ampliaci�n y  mejora de la red de  estaciones de servicio tanto en Europa como en Latinoam�rica. 

Por otro lado la inversi�n referida a los activos asimilados a refino y marketing por la compra de YPF ascendi� a  3.228 millones de euros.

2.3.- Qu�mica

Resultados Trimestrales

El resultado operativo de la actividad qu�mica en el cuarto trimestre de 1999 fue de 47 millones de euros, superior en un 19% respecto del mismo periodo  del a�o anterior y pr�cticamente igual a los obtenidos en el tercer trimestre de 1999.

El aumento de este trimestre respecto del a�o anterior se debe principalmente a la contribuci�n en el resultado de la qu�mica en Argentina, mejores m�rgenes en la b�sica y al consiguiente aumento de las ventas que han paliado con creces un menor margen en la derivada.

Resultados anuales

El resultado acumulado asciende a 132 millones de euros frente a los 177 millones de euros del a�o anterior, lo que supone una ca�da del 25%. Este menor resultado reside en la qu�mica b�sica y encuentra su justificaci�n en la fuerte subida de los precios de la nafta, que al no ir acompa�ada de iguales crecimientos en los precios de los b�sicos, han provocado una ca�da significativa de los m�rgenes. 

Las ventas totales de productos petroqu�micos han sido de 2,49 millones de toneladas al finalizar el a�o, lo que supone un aumento del 25,2% con respecto a 1998. Las ventas de los productos crecieron tanto en la qu�mica b�sica 34,6% como en la derivada 21,2% respecto del a�o anterior.

Inversiones

Las inversiones en qu�mica en el cuarto trimestre de 1999 han ascendido a 264 millones de euros frente a los 85 millones de euros del cuarto trimestre de 1998.

Las inversiones acumuladas de la actividad qu�mica realizadas en 1999 ascienden a 506 millones de euros frente a los 183 millones de euros del a�o anterior. Las principales inversiones del periodo corresponden a los proyectos de estireno/�xido de propileno en Tarragona y al del amoniaco/urea en Argentina.

Por otro lado se invirtieron 274 millones de euros para la adquisici�n de los activos qu�micos de la compa��a YPF.

2.4.- Gas y electricidad

Resultados trimestrales

En esta actividad Repsol YPF ha registrado, en el cuarto trimestre de 1999, un incremento del resultado operativo del 13% sobre el mismo periodo de 1998, llegando a 180 millones de euros.

En GLP, el resultado obtenido en el cuarto trimestre de 1999 ha sido de 56 millones de euros, un 19 % inferior al de 1998. Las causas de este descenso han sido la congelaci�n de la f�rmula de precios del GLP envasado en Espa�a (con un impacto en resultados de algo m�s de 8 millones de euros) y la desfavorable coyuntura de precios y m�rgenes en Latinoam�rica (con un impacto en resultados de alrededor de 10 millones de euros).

Las ventas de GLP de este cuarto trimestre de 1999 han sido 898.000 toneladas, un 7,3% superiores a las del mismo periodo de 1998.  Este incremento ha sido posible gracias al crecimiento de ventas en Latinoam�rica por incorporaci�n de YPF Gas y al mantenimiento del volumen en Espa�a.

En gas natural y electricidad, los resultados del cuarto trimestre han sido de 125 millones de euros, superiores en un 37% a los de 1998, debido a las fr�as temperaturas registradas en Espa�a y al crecimiento de los mercados en los que la compa��a est� presente.

Las ventas del Grupo Gas Natural para el sector dom�stico y comercial en el cuarto trimestre de 1999 han ascendido a 11.838 millones de termias, un 17,3% superiores a las de 1998.  Este incremento se debe al crecimiento en el n�mero de clientes y a las fr�as temperaturas registradas en el periodo en Espa�a. El Grupo Gas Natural distribuye gas a 5.335.000 clientes dom�stico-comerciales, lo que supone un incremento de 608.000 en los �ltimos doce meses, de los cuales 291.000 han sido en Espa�a, 216.000 en M�xico y el resto en Argentina, Colombia y Brasil.

La demanda para el sector industrial en el cuarto trimestre ha ascendido a 34.518 millones de termias, un 21,6% m�s que en el mismo per�odo del a�o anterior.  El crecimiento en este �rea de actividad es consecuencia  de la favorable coyuntura industrial, en Espa�a y la expansi�n de los mercados en los que la compa��a est� presente.

La actividad del gas natural y electricidad en Latinoam�rica ha aportado 13 millones de euros en el cuarto trimestre de 1999, m�s de seis veces los obtenidos en 1998.  La evoluci�n del resultado en este trimestre ha venido marcada por la creciente aportaci�n de todos los mercados.

 La consolidaci�n del 45,3%, de GASA ha aportado 1.193 millones de termias para el sector dom�stico y comercial, un 31% m�s que en el mismo periodo de 1998 y 5.441 millones de termias en los sectores industrial y de centrales t�rmicas, lo que supone un incremento del 22,4% que en el mismo periodo de 1998, debido sobre todo al impulso de las ventas a centrales t�rmicas.

Resultados anuales

En el conjunto del a�o 1999 Repsol YPF registr� un resultado operativo en la actividad de gas y electricidad de 615 millones de euros frente a los 468 millones  registrados en 1998. Este importante crecimiento en los resultados ha venido provocado por el crecimiento experimentado por las ventas de gas natural en Espa�a, por la favorable evoluci�n de los m�rgenes de GLP en Espa�a, superiores a los de 1998 a pesar de la congelaci�n del PVP envasado desde el 4 de octubre, y a la creciente aportaci�n de la actividad de gas natural en Latinoam�rica.

La actividad en Latinoam�rica ha aportado 86 millones de euros, un 65% m�s que en 1998, gracias a la aportaci�n de GASA durante los doce meses y la mejora experimentada por el resto de distribuidoras de gas natural, que han permitido compensar la desfavorable aportaci�n del GLP al resultado, 2 millones de euros, debido a la coyuntura de precios de venta y los m�rgenes del mercado  en la zona.

Inversiones

Las inversiones del cuarto trimestre fueron de 26 millones de euros en GLP y de 281 millones de euros en gas natural y electricidad. En el conjunto del a�o la inversi�n total para la actividad de gas   y electricidad ascendi� a 665 millones, que se destinaron fundamentalmente a la expansi�n de la infraestructura de transporte y distribuci�n de gas natural, al desarrollo de la actividad comercial de GLP en Espa�a y Latinoam�rica y a proyectos de integraci�n de la cadena gas-electricidad. 

Por �ltimo, se han destinado 274 millones de euros a la adquisici�n de activos de gas y electricidad de YPF.

2.5.- Corporaci�n y otros

Por este ep�grafe, se ha anotado en el trimestre un resultado operativo negativo de 53 millones de euros frente a los 2 millones tambi�n negativos de 1998.  Este resultado refleja b�sicamente los costes del centro corporativo de la compa��a YPF no imputados a las empresas. Para todo el ejercicio de 1999 el resultado operativo negativo asciende a 94 millones de euros, frente a 13 millones de euros en 1998.

 En el a�o 2000 se realizar� la imputaci�n a los negocios con iguales criterios en las dos sedes, y es previsible que la cantidad descienda notablemente.


3.- RESULTADO FINANCIERO

Los gastos financieros netos del cuarto trimestre de 1999 ascendieron a 287 millones de euros, cifra ligeramente superior a la registrada en el trimestre inmediato precedente a causa, fundamentalmente, del incremento experimentado por los tipos de inter�s durante los �ltimos meses del a�o.

La deuda financiera neta ha pasado de 16.874 millones de euros a 30 de septiembre de 1999 a 17.136 millones de euros a 31 de diciembre, cifra que representa un ratio de deuda sobre capitalizaci�n del 53,5%.

La reducci�n del ratio de endeudamiento se ha conseguido a pesar de la revalorizaci�n del d�lar frente al euro en el trimestre, que ha pasado de cotizar a 1,066 d�lares por euro a finales de septiembre a 1,007 al 31 de diciembre. Esto ha supuesto un incremento del contravalor en euros de nuestra deuda, b�sicamente denominada en d�lares, de 950 millones de euros. 

Por otro lado, las enajenaciones de los activos de exploraci�n de Crescendo y Mar del Norte han originado un descenso del endeudamiento neto de 850 millones de euros, habi�ndose registrado el cobro de una parte de la operaci�n del Mar del Norte, por importe de 320  millones de euros en los primeros d�as del mes de Enero de 2000.


4.- RESULTADO SOCIEDADES PARTICIPADAS

En el cuarto trimestre de 1999 se registraron unos beneficios de 15 millones de euros en el cap�tulo de sociedades participadas, frente a unas p�rdidas de 2 millones de euros en el mismo per�odo del a�o 1998. Las aportaciones principales corresponden a Petroqu�mica Bah�a Blanca (5 millones de euros), Oldelval (3 millones de euros), Atlantic LNG (3 millones de euros), Gas Arag�n (2 millones de euros), Polisur (1 millones de euros) y Refiner�as del Norte (1 millones de euros).

 En el conjunto del a�o la aportaci�n neta se ha situado en 59 millones de euros frente a 1 mill�n de euros en 1998. La principal contribuci�n a estos resultados se debe a los resultados de YPF correspondientes a la participaci�n inicialmente adquirida del 14,99% por importe de 36 millones de euros. Otras aportaciones significativas han sido las de Oldelval (8 millones de euros), Petroqu�mica Bah�a Blanca (5 millones de euros),  Atlantic LNG (3 millones de euros), Electricidad Argentina (3 millones de euros) y Gas Arag�n (3 millones de euros).


5.- AMORTIZACION DE FONDOS DE COMERCIO

La amortizaci�n del fondo de comercio del cuarto trimestre de 1999 asciende a 51 millones de euros, de los cuales 41 corresponden a la adquisici�n de YPF.

Para el conjunto del a�o, la amortizaci�n de fondos de comercio ha ascendido a 132 millones de euros, frente a los 24 millones de euros de 1998. De la cifra destacan 99 millones de euros que corresponden a la adquisici�n de YPF.


6.- RESULTADOS EXTRAORDINARIOS

En el cuarto trimestre de 1999 se ha registrado un resultado extraordinario positivo de 27 millones de euros frente a los 75 millones negativos del mismo per�odo del a�o anterior. Cabe destacar  los resultados positivos por la venta a SEPI  de la participaci�n en Musini (16 millones de euros) y la regularizaci�n de gastos de la operaci�n de YPF por importe de 21 millones de euros. Entre las partidas negativas del trimestre destacan el saneamiento del fondo de comercio de Refiner�a San Lorenzo por 11 millones de euros y la dotaci�n de una provisi�n por depreciaci�n de activos a reservas de hidrocarburos de 5 millones de euros.

En el a�o 1999 los resultados extraordinarios alcanzaron una cifra negativa de 87 millones de euros frente a las p�rdidas de 54 millones de euros en el ejercicio anterior. El cap�tulo principal de esta partida fue la provisi�n especial dotada en el segundo trimestre del a�o  por todos los gastos de la operaci�n de adquisici�n de YPF, que ha ascendido a 128 millones de euros. Adem�s, en 1999 se han registrado 101 millones de euros de resultados positivos por enajenaci�n de activos entre los que destacan la venta de la sede social de CLH, los terrenos de Hospitalet de Repsol Butano y las ventas de las participaciones en Gas Natural M�xico y Musini.  Estos resultados positivos se han compensado por la dotaci�n de provisiones, fundamentalmente para la adaptaci�n  de plantillas (59 millones de euros).


7.- SOCIOS EXTERNOS

El resultado atribuido a socios externos en el conjunto del a�o 1999 ascendi� a 175 millones de euros, frente a los 139 millones de euros registrados en 1998. Las partidas principales corresponden a los socios externos de YPF y sus filiales por un total de 19 millones de euros as� como a los de Astra y su filial GASA, que ascienden a 18 millones de euros frente a los 4 millones de euros correspondientes al ejercicio anterior debido a los superiores resultados obtenidos por ambas compa��as en el ejercicio 1999.


8.- IMPUESTOS

El gasto por Impuesto de Sociedades ha supuesto 557 millones de euros. El tipo efectivo de gravamen del ejercicio 1999 ha sido del 31,94%, en l�nea con lo ocurrido en los anteriores trimestres de dicho a�o.


RESULTADOS DE REPSOL YPF EN BASE A SUS PRINCIPALES COMPONENTES

(Millones de Euros)

(Cifras no auditadas)

DATOS TRIMESTRALES

ENERO - DICIEMBRE

4T98

3T99

4T99

1998

1999

Resultado operativo

449

837

990

1.658

2.629

Resultado financiero

(46)

(266)

(287)

(170)

(726)

Resultado Sociedades participadas

(2)

7

15

1

59

Amortizaci�n fondo de comercio

8

(57)

(51)

(24)

(132)

Resultados extraordinarios

(75)

12

27

(54)

(87)

Resultados A.D.I. y de minoritarios

334

533

694

1.411

1.743

Impuestos

(69)

(176)

(221)

(397)

(557)

Resultados D.D.I. y antes de minoritarios

265

357

474

1.014

1.186

Socios externos

(23)

(59)

(45)

(139)

(175)

Resultado D.D.I.

242

298

428

875

1.011

Cash-flow D.D.I.

622

974

1.107

2.150

3.182

Resultado por acci�n (1)

*

Euro/acci�n

0,27

0,26

0,36

0,97

0,97

*

$/ADR

0,31

0,27

0,36

1,14

0,98

Cash-flow por acci�n (1)

*

Euro/acci�n

0,69

0,84

0,93

2,39

3,06

*

$/ADR

0,81

0,89

0,94

2,80

3,08

 

(1) Los datos referentes a 1998 se han calculado considerando 900 millones de acciones resultantes despu�s del desdoblamiento del valor nominal realizado en abril de 1999.
Los datos correspondientes a 1999 se han calculado considerando que el n�mero de acciones hasta el 7 de julio fueron 900 millones, del 7 al 19 de julio 1.140 millones y desde el 20 de julio 1.188 millones. Como consecuencia de lo anterior, el n�mero medio de acciones en el tercer trimestre de 1999 fue 1.163 millones, en el cuarto trimestre de 1999 1.188 millones y para el ejercicio 1999 de 1.039 millones.

$ = 0,85 euros en 4T98
$ = 0,94 euros en 3T99
$ = 0,99 euros en 4T99


ANALISIS DEL RESULTADO OPERATIVO DE REPSOL YPF POR ACTIVIDADES

(Millones de Euros)

(Cifras no auditadas)

DATOS TRIMESTRALES

ENERO - DICIEMBRE

4T98

3T99

4T99

1998

1999

Exploraci�n y Producci�n (1)

4

471

639

93

1.186

Refino y Marketing (2)

247

226

177

933

790

Qu�mica (3)

40

48

47

177

132

Gas (4)

160

122

180

468

615

Corporaci�n y otros (5)

(2)

(30)

(53)

(13)

(94)

TOTAL

449

837

990

1.658

2.629

(1) Incluye Repsol Exploraci�n, la actividad de exploraci�n de Astra y desde el 23 de junio de 1999 la actividad de exploraci�n de YPF.
(2) Incluye C.L.H. y refino y comercializaci�n de Repsol Petr�leo, Petronor, Repsol Comercial de Productos Petrol�feros, Refiner�a La Pampilla, EG3 y la actividad de refino y marketing de YPF desde su incorporaci�n.
(3) Incluye petroqu�mica b�sica de Repsol Petr�leo y Petronor, petroqu�mica derivada de Repsol Qu�mica y la actividad qu�mica de YPF desde su incorporaci�n.
(4) Incluye Repsol Butano, Solgas, la participaci�n del 45,3% en el Grupo Gas Natural, gas y electricidad en Astra y la actividad gasista de YPF desde su incorporaci�n.
(5) Incluye b�sicamente los costes de estructura de Repsol YPF.


ANALISIS DEL CASH-FLOW OPERATIVO DE REPSOL YPF POR ACTIVIDADES

(Millones de Euros)

(Cifras no auditadas)

DATOS TRIMESTRALES

ENERO - DICIEMBRE

4T98

3T99

4T99

1998

1999

Exploraci�n y Producci�n (1)

85

820

1.026

414

2.117

Refino y Marketing (2)

379

390

356

1.427

1.368

Qu�mica (3)

54

67

65

233

199

Gas (4)

223

194

231

686

845

Ajustes y otros (5)

(3)

(13)

(38)

4

(56)

TOTAL

738

1.458

1.640

2.764

4.473

(1) Incluye Repsol Exploraci�n, la actividad de exploraci�n de Astra y desde el 23 de junio de 1999 la actividad de exploraci�n de YPF.
(2) Incluye C.L.H. y refino y comercializaci�n de Repsol Petr�leo, Petronor, Repsol Comercial de Productos Petrol�feros, Refiner�a La Pampilla, EG3 y la actividad de refino y marketing de YPF desde su incorporaci�n.
(3) Incluye petroqu�mica b�sica de Repsol Petr�leo y Petronor, petroqu�mica derivada de Repsol Qu�mica y la actividad qu�mica de YPF desde su incorporaci�n.
(4) Incluye Repsol Butano, Solgas, la participaci�n del 45,3% en el Grupo Gas Natural, gas y electricidad en Astra y la actividad gasista de YPF desde su incorporaci�n.
(5) Incluye b�sicamente los costes de estructura de Repsol YPF.


AN�LISIS DEL RESULTADO OPERATIVO POR ACTIVIDADES Y �REAS GEOGR�FICAS

(Millones de Euros)

(Cifras no auditadas)

ENERO-DICIEMBRE

ESPA�A

LATINOAM�RICA

RESTO DEL MUNDO

TOTAL

1998

1999

1998

1999

1998

1999

1.998

1.999

Exploraci�n y Producci�n

30

(3)

25

879

38

310

93

1.186

Refino y Marketing

810

613

110

170

13

7

933

790

Qu�mica

176

114

-

15

1

3

177

132

Gas

405

509

52

86

11

20

468

615

Corporaci�n y otros

(13)

(45)

-

(49)

-

-

(13)

(94)

TOTAL

1.408

1.188

187

1.101

63

340

1.658

2.629

 

DATOS TRIMESTRALES

ESPA�A

LATINOAM�RICA

RESTO DEL MUNDO

TOTAL

4T98

3T99

4T99

4T98

3T99

4T99

4T98

3T99

4T99

4T98

3T99

4T99

Exploraci�n y Producci�n

2

3

(7)

-

382

455

2

86

191

4

471

639

Refino y Marketing

219

165

109

24

61

67

4

-

1

247

226

177

Qu�mica

40

43

37

-

5

9

-

-

1

40

48

47

Gas

155

68

171

2

48

4

3

6

5

160

122

180

Corporaci�n y otros

(2)

(6)

(29)

-

(24)

(24)

-

-

-

(2)

(30)

(53)

TOTAL

414

273

281

26

472

511

9

92

198

449

837

990


ANALISIS DE INGRESOS OPERATIVOS DE REPSOL YPF POR ACTIVIDADES

(Millones de Euros)

(Cifras no auditadas)

DATOS TRIMESTRALES

ENERO - DICIEMBRE

4T98

3T99

4T99

1998

1999

Exploraci�n y Producci�n (1)

217

1.407

1.689

964

3.774

Refino y Marketing (2)

3.673

5.879

6.845

14.708

20.083

Qu�mica (3)

263

389

539

1.114

1.433

Gas (4)

762

733

1.019

2.586

3.210

Ajustes y otros (5)

(89)

(786)

(1.103)

(383)

(2.205)

TOTAL

4.826

7.622

8.989

18.989

26.295

(1)Incluye Repsol Exploraci�n, la actividad de exploraci�n de Astra y desde el 23 de junio de 1999 la actividad de exploraci�n de YPF
(2)Incluye C.L.H. y refino y comercializaci�n de Repsol Petr�leo, Petronor, Repsol Comercial de Productos Petrol�feros, Refiner�a La Pampilla, EG3 y la actividad de refino y marketing de YPF desde su incorporaci�n.
(3)Incluye petroqu�mica b�sica de Repsol Petr�leo y Petronor, petroqu�mica derivada de Repsol Qu�mica y la actividad qu�mica de YPF desde su incorporaci�n.
(4)Incluye Repsol Butano, Solgas, la participaci�n del 45,3% en el Grupo Gas Natural, gas y electricidad en Astra y la actividad gasista de YPF desde su incorporaci�n.
(5)Incluye b�sicamente las eliminaciones entre �reas de negocio.


ANALISIS DE LAS INVERSIONES DE REPSOL YPF POR ACTIVIDADES

(Millones de Euros)

(Cifras no auditadas)

DATOS TRIMESTRALES

ENERO - DICIEMBRE

4T98

3T99

4T99

1998

1999

Exploraci�n y Producci�n (1)

183

434

353

690

11.567

Refino y Marketing (2)

197

314

375

534

4.235

Qu�mica (3)

85

171

264

183

780

Gas (4)

221

107

307

773

939

Corporaci�n y otros

8

156

24

37

190

TOTAL

694

1.182

1.323

2.217

17.711

(1)Incluye Repsol Exploraci�n, la actividad de exploraci�n de Astra y desde el 23 de junio de 1999 la actividad de exploraci�n de YPF
(2)Incluye C.L.H. y refino y comercializaci�n de Repsol Petr�leo, Petronor, Repsol Comercial de Productos Petrol�feros, Refiner�a La Pampilla, EG3 y la actividad de refino y marketing de YPF desde su incorporaci�n.
(3)Incluye petroqu�mica b�sica de Repsol Petr�leo y Petronor, petroqu�mica derivada de Repsol Qu�mica y la actividad qu�mica de YPF desde su incorporaci�n.
(4)Incluye Repsol Butano, Solgas, la participaci�n del 45,3% en el Grupo Gas Natural, gas y electricidad en Astra y la actividad gasista de YPF desde su incorporaci�n.
(5)Incluye b�sicamente las eliminaciones entre �reas de negocio.


BALANCE DE SITUACION DE REPSOL YPF

(Millones de Euros)

(Cifras no auditadas)

DICIEMBRE

DICIEMBRE

1998

1999

Inmovilizado neto

12.200

33.313

Instrumentos financieros a L/P

70

149

Fondos disponibilidad inmediata

1.062

1.707

Otros activos circulantes

4.019

6.881

TOTAL ACTIVO

17.351

42.050

Recursos propios

6.043

12.526

Provisiones

673

1.099

Intereses minoritarios

1.513

1.870

Deuda sin coste a l/p

1.045

2.074

Deuda financiera a l/p

2.275

10.223

Deuda financiera a c/p

2.390

8.769

Otro pasivo circulante

3.412

5.489

TOTAL PASIVO

17.351

42.050


ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS

ENERO-DICIEMBRE 1998 Y 1999

(Millones de Euros)

(Cifras no auditadas)

1998

1999

CASH-FLOW POR OPERACIONES

Resultado d.d.i.

875

1.011

Ajustes al resultado para determinar el cash-flow por operaciones:

Amortizaciones

1.078

1.929

Provisiones netas dotadas

179

112

Intereses minoritarios

139

175

Resultados en enajenaci�n de activos

(58)

(101)

Creaci�n de impuestos diferidos netos y otros

(63)

56

FONDOS GENERADOS

2.150

3.182

Variaci�n en el fondo de maniobra operativo

21

(501)

2.171

2.681

CASH-FLOW POR ACTIVIDADES DE INVERSI�N

Inversi�n en inmovilizado material

(1.723)

(2.630)

Inversi�n en inmovilizado inmaterial

(40)

(88)

Inversi�n en inmovilizado financiero

(218)

(451)

Inversi�n en gastos plurianuales

(39)

(265)

Adquisici�n de participaciones en sociedades consolidadas

(197)

(14.277)

(2.217)

(17.711)

Desinversiones

226

919

(1.991)

(16.792)

CASH-FLOW POR ACTIVIDADES DE FINANCIACI�N

Pr�stamos y deudas a largo plazo recibidos

545

12.942

Ampliaci�n de capital

0

5.665

Pr�stamos y deudas a largo plazo cancelados

(837)

(3.942)

Variaci�n del circulante financiero

646

210

Subvenciones y otros ingresos a distribuir recibidos

92

74

Aportaci�n de socios externos

11

25

Provisiones aplicadas y otros

(54)

(89)

Dividendos distribuidos

(517)

(567)

(114)

14.318

Variaci�n neta en Tesorer�a

66

207

Tesorer�a al 1 de enero

62

127

Tesorer�a al 30 de diciembre

128

334


AVANCE DE MAGNITUDES

1999 1999 1999 1999 1999 1998 1998 1998 1998 1998 % Variaci�n
MAGNITUDES FISICAS UNID.  1er.Tr. 2�. Tr.  3er.Tr.  4to.Tr. Ene.-Dic.  1er.Tr.  2�. Tr.  3er.Tr.  4to.Tr. Ene.-Dic. 99/98
-PRODUCCION DE HIDROCARBUROS (1) K Bep 22.957 31.095 98.191 91.222 243.465 22.186 22.043 22.703 23.622 90.554 168,9%
 .Produccion en Espa�a K Bep 1.173 1.103 1.086 1.075 4.437 1.447 1.376 1.347 1.219 5.389 -17,7%
 -Crudo K Bep 333 263 246 236 1.078 554 486 465 392 1.897 -43,2%
  -Gas K Bep 840 840 840 839 3.359 893 890 882 827 3.492 -3,8%
 .Produccion en Argentina K Bep 7.012 13.407 70.806 64.518 155.743 7.123 7.457 7.899 7.355 29.834 422,0%
 -Crudo K Bep 4.522 7.967 40.733 41.304 94.526 4.565 4.783 5.003 4.769 19.120 394,4%
  -Gas K Bep 2.490 5.440 30.073 23.214 61.217 2.558 2.674 2.896 2.586 10.714 471,4%
 .Produccion resto K Bep 14.772 16.585 26.299 25.629 83.285 13.616 13.210 13.457 15.048 55.331 50,5%
 -Crudo K Bep 14.059 14.864 20.545 19.436 68.904 13.116 12.752 12.883 14.570 53.321 29,2%
  -Gas K Bep 713 1.721 5.754 6.193 14.381 500 458 574 478 2.010 615,5%
-CRUDO PROCESADO M tep 10,60 9,78 13,89 13,18 47,5 10,25 10,79 10,48 10,31 42 13,4%
-Espa�a M tep 9,27 8,40 8,74 7,89 34,3 8,75 9,13 8,88 8,89 36 -3,8%
 -Argentina M tep 0,35 0,72 4,18 4,17 9,4 0,38 0,41 0,36 0,36 2 519,5%
. Resto M tep 0,98 0,67 0,98 1,13 3,7 1,12 1,24 1,24 1,06 5 -19,7%
-VENTAS PROD. PETROLIFEROS Kt 9.817 9.272 13.143 13.568 45.800 9.410 9.947 9.677 10.544 39.578 15,7%
 .Ventas en Espa�a                        
  -Gasolinas Kt 1.113 1.205 1.356 1.165 4.839 1.126 1.290 1.401 1.227 5.044 -4,1%
  -Gasoil/Keroseno Kt 4.064 3.582 3.616 3.977 15.239 3.501 3.524 3.381 4.169 14.575 4,6%
-Fueloil Kt 1.671 1.136 1.175 1.043 5.026 951 942 1.033 1.418 4.344 15,7%
 -Resto Kt 432 567 481 438 1.918 410 473 506 514 1.904 0,8%
 .Ventas en Argentina                        
  -Gasolinas Kt 103 135 524 593 1.355 107 110 98 124 438 209,5%
  -Gasoil/Keroseno Kt 221 385 1.619 1.786 4.010 230 256 232 261 979 309,6%
-Fueloil Kt 39 42 72 32 185 14 18 34 32 97 91,6%
 -Resto Kt 44 98 469 545 1.156 52 39 30 40 161 616,7%
 .Resto    (2) (**)                        
  -Gasolinas Kt 491 500 1.083 872 2.947 561 574 545 461 2.140 37,7%
  -Gasoil/Keroseno Kt 560 526 1.096 1.245 3.426 710 731 643 589 2.673 28,2%
-Fueloil Kt 871 674 964 1.205 3.714 1.447 1.674 1.526 1.395 6.043 -38,5%
 -Resto Kt 208 422 689 667 1.986 302 317 248 314 1.182 68,0%
-VENTAS PROD. PETROQUIMICOS Kt 525 622 666 674 2.486 487 539 473 487 1.986 25,2%
 .Por zonas                        
  -Espa�a Kt 283 298 281 272 1.134 246 283 266 262 1.057 7,4%
  -Argentina   4 10 96 95 204 0 0 0 0    
 -Resto Kt 238 314 290 306 1.148 241 256 207 225 930 23,5%
 .Por tipos                        
  -Basicos Kt 171 186 211 218 785 146 159 128 150 584 34,6%
  -Derivados Kt 354 436 455 456 1.701 341 380 345 337 1.403 21,2%
-VENTAS DE GAS                        
. GLP Comercializado Kt 944 659 644 898 3.145 799 621 531 837 2.787 12,8%
  - Espa�a Kt 796 490 396 675 2.357 724 541 418 674 2.357 0,0%
  -Argentina   22 37 112 75 247 25 29 30 23 107 130,6%
  - Resto (3) Kt 126 131 136 147 541 50 51 83 140 323 67,2%
 .GAS NATURAL Mte 27.364 26.812 26.898 31.000 112.074 18.349 17.831 25.229 27.136 88.545 26,6%
  - Espa�a (4) Mte 18.421 15.145 14.867 20.501 68.934 15.474 13.301 12.974 17.534 59.283 16,3%
  -Argentina (5)   6.783 9.756 10.733 8.760 36.032 1.794 3.096 10.089 7.421 22.400 60,9%
  - Resto (6) Mte 2.160 1.911 1.298 1.739 7.108 1.081 1.434 2.166 2.181 6.862 3,6%

__________________________________________________________________
(*) Todas las cifras incluyen la consolidaci�n de YPF desde el 23 de Junio de 1999.
(**) Se ha modificado las cifras publicadas en el  3� trimestre para recoger las ventas en Chile y las exportaciones de  YPF.
(1) Las cifras corresponden a la producci�n neta
(2) Incluye desde el 1 de Enero de 1998 el 100% de Repsol Ecuador.
(3) Incluye el Trading que realiza Repsol Butano. Desde el 1 de Setiembre de 1998, el 100% de las ventas de DURAGAS en Ecuador y desde el 1 de agosto de 1998 el 100% de las ventas de National Gaz en Marruecos.

(4) Corresponde a la consolidacion proporcional de las ventas del Grupo Gas Natural (45,3 %), e incluye consolidacion global en el Grupo Gas Natural de las ventas  de ENAGAS
(5) Incluye la consolidaci�n proporcional 45,3% de las ventas de Gas Natural BAN y desde el 1 de Julio de 1998 el 45,3% de las ventas de Metrogas en Argentina.
(6) Incluye la consolidaci�n proporcional del 72,6% de las ventas en M�xico hasta el 31 de Mayo y del 45,3% a partir de esa fecha, el 19,3% de las ventas de Gas Natural ESP (Colombia), el 8,6% de las ventas de CEG, el 11,4 de las de Riogas en Brasil